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第一部分  辽宁省朝阳市朝阳县退役军人事务局概况

一、主要职责

二、辽宁省朝阳市朝阳县退役军人事务局决算单位构成

第二部分  2024年度辽宁省朝阳市朝阳县退役军人事务局部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2024年度辽宁省朝阳市朝阳县退役军人事务局部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 辽宁省朝阳市朝阳县退役军人事务局概况

 

一、主要职责

（一）拟订我县关于退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等工作的政策措施并组织实施，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。
    （二）负责军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置工作和自主择业、就业退役军人服务管理工作。
    （三）组织指导退役军人教育培训工作，协调扶持退役军人和随军家属就业创业。组织指导军供服务保障工作。
    （四）会同有关部门制定退役军人特殊保障政策并组织落实。
    （五）组织协调落实移交地方的离休退休军人，符合条件的其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。
    （六）组织指导伤病残退役军人服务管理和抚恤工作，承担不适宜继续服役的伤病残军人相关工作。组织指导军供服务保障工作。
    （七）组织指导全县拥军优属工作。负责现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作，落实国家、省、市关于国民党抗战老兵等有关人员优待政策。
    （八）负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓管理维护、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。
    （九）指导并监督检查退役军人相关法律法规和政策措施的落实，组织开展退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作。
    （十）承担县双拥工作领导小组和县军队转业干部安置工作领导小组的日常工作。
    （十一）完成县委、县政府交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省朝阳市朝阳县退役军人事务局2024年部门决算编制范围的预算单位包括：

1.朝阳县退役军人事务局本级
    2.朝阳县退役军人服务中心

第二部分 2024年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计4248.06万元，包括：

1.财政拨款收入4248.06万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入4248.06万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计减少147.27万元，降低3.35%,主要原因：压降基本支出项目支出。

（二）支出总计4248.06万元，包括：

1.基本支出287.63万元，占支出总计的6.77%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出258.38万元；商品和服务支出28.73万元；对个人和家庭的补助0.37万元；资本性支出0.15万元。

2.项目支出3960.43万元，占支出总计的93.23%。主要包括重点优抚对象医药费、优抚对象参加城乡居民基本医疗保险费、7-10级伤残军人参加职工医疗保险费、优抚对象待遇(含老党员补助)、退役士兵一次性经济补助、转业士官待安置期生活补助及养老保险、乡村两级退役军人服务站经费、退役军人统计业务管理系统使用维护费、退役军人维稳困难救助资金、烈士纪念设施保护经费、军转干部补助资金等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出减少147.27万元，降低3.35%,主要原因：2024年伤残军人抚恤金、60周岁以上部分退伍军人生活补助、在乡老复员军人生活补助、在乡退役军人补助、参战参试人员生活补助和退役人员人数减少。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平，主要原因：本部门为零余额账户。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2024年度财政拨款支出4248.06万元，其中：基本支出287.63万元，项目支出3960.43万元。与上年相比，财政拨款支出减少147.27万元，降低3.35%，主要原因：2024年伤残军人抚恤金、60周岁以上部分退伍军人生活补助、在乡老复员军人生活补助、在乡退役军人补助、参战参试人员生活补助和退役人员人数减少。与年初预算相比，2024年度财政拨款支出完成年初预算的137.34%，其中：基本支出完成年初预算的97.59%，项目支出完成年初预算的141.53%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出4248.06万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.社会保障和就业支出4180.30万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）28.29万元,主要是机关事业单位基本养老保险缴费等支出，完成年初预算的97%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是单位人员有变动。

（2）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）183.90万元,主要是义务兵优待金等支出，完成年初预算的66%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是实际需求低于预算。

（3）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）3085.05万元,主要是其他优抚等支出，完成年初预算的149%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初预算数中只有本级财力承担的款项，而实际其他优抚支出中除本级财力承担的款项外，还包含了上级专项拨款。

（4）社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）151.00万元,主要是其他退役安置等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是没有差异。

（5）社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）15.80万元,主要是军队移交政府的离退休人员安置等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是此款项为上级专项支出。

（6）社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府离退休干部管理机构（项）2.20万元,主要是军队移交政府离退休干部管理机构等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是此款项为上级专项支出。

（7）社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）236.18万元,主要是其他退役安置等支出，完成年初预算的156%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是实际需求高于预算。

（8）社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）88.41万元,主要是行政运行等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是没有差异。

（9）社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）事业运行（项）127.35万元,主要是事业运行等支出，完成年初预算的90%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是实际需求低于预算。

（10）社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）262.12万元,主要是其他退役军人管理支出等支出，完成年初预算的56%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是实际需求低于预算。

2.卫生健康支出46.19万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）5.60万元,主要是行政单位医疗等支出，完成年初预算的98%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是实际需求低于预算。

（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）8.43万元,主要是事业单位医疗等支出，完成年初预算的96%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是实际需求低于预算。

（3）卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）20.26万元,主要是优抚对象医疗等支出，完成年初预算的20%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是实际需求低于预算。

（4）卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）其他优抚对象医疗支出（项）11.90万元,主要是其他优抚对象医疗等支出，完成年初预算的12%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是实际需求低于预算。

3.住房保障支出21.57万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）21.57万元,主要是公积金等支出，完成年初预算的99%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是实际需求低于预算。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出2.77万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是没有差异。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费2.77万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无因公出国（境）费支出。2024年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2024年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无因公出国（境）费支出等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无公务接待费支出。2024年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2024年公务接待费与上年持平，主要是无公务接待费支出等原因。

3.公务用车购置及运行费2.77万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是缩减非必要的下乡任务。比上年减少0.19万元，降低6.42%，主要是缩减非必要的下乡任务等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费2.77万元，主要用于下乡指导退役军人服务站业务开展、走访慰问驻军部队及退役军人等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出287.63万元，其中：人员经费258.75万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费28.88万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年机关运行经费支出28.88万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年减少11.41万元，降低28.32%，主要原因是2023年减少了办公费、印刷费、维修（护）费等各类费用支出。

（二）政府采购支出情况。

2024年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。
    根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目27个（其中：一般公共预算项目27个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金4248.06万元（其中：一般公共预算资金4248.06元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）75.2分。
    组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金294.72，自评平均分95.55分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。
    本部门组织对“义务兵优待金”“重点优抚对象医疗费”等21个项目开展了部门评价，涉及资金3960.43万元（其中：一般公共预算资金3960.43万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。
    2.项目绩效自评结果。
    本部门在2024年度省直部门决算中反映退役士兵一次性经济补助、优抚对象待遇、优抚对象参加城乡居民基本医疗保险、7-10级伤残军人参加职工医疗保险等5个项目绩效自评结果。
    (1)“退役士兵一次性经济补助”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99.2分。项目全年预算数为293元，执行数为236.73万元，完成预算的81%。项目绩效目标完成情况：一是补贴人数85人;二是补助资金按规定执行率100%。
    （2）“优抚对象待遇”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99.77分。项目全年预算数为2787.58万元，执行数为2787.58万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是补贴人数4109人;二是补贴标准合规率100%。
    （3）“优抚对象参加城乡居民基本医疗保险”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分80分。项目全年预算数为25万元，执行数为11.9万元，完成预算的48%。补贴标准合规率100%。
    （4）“7-10级伤残军人参加职工医疗保险”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数为25万元，执行数为10.37万元，完成预算的42%。项目绩效目标完成情况：一是补贴人数32人;二是资金拨付及时率100%
    《预算（项目）政策绩效自评表》见附件。
    3.部门评价结果。
    无
    4.财政评价结果。
    无

第三部分 名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

 

第四部分 2024年度部门决算表

收入支出决算总表

 

 

收入决算表

 

 

支出决算表

 

 

财政拨款收入支出决算总表

 

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

 

 

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

 

 

财政拨款“三公”经费支出决算表

 

 

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 

 

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

 

 

 

第五部分 附件