朝阳县财政局局长 郭建平
主任、各位副主任、各位委员：
2024年财政决算已经编制完成，受县政府委托，我向本次人大常委会报告如下，请予审议。
一、财政收入完成情况
全年财政总收入完成617,780万元，为调整预算的98.86%（调整预算时债务转贷收入及调入资金预计数较最终决算数相差较大），同比减少1.72%，减收10,842万元。其中，一般公共预算收入完成76,833万元，为调整预算的102.31%，同比增加14.33%，增收9,628万元。返还性收入完成3,356万元，与上年持平。一般性转移支付收入完成320,161万元，同比下降0.25%，减收812万元（其中：共同事权转移支付收入完成110,987万元，同比增加3.88%，增加4,148万元）。专项转移支付收入完成7,134万元，同比下降42.30%，减收5,230万元（受政策影响部分专项转移支付比重降低）。债务转贷收入完成17,595万元，同比下降59.71%，减收26,080万元，调入资金2,522万元，上年结余收入190,152万元（此项收入为上级专项结转金额，并无法体现我县真实收入情况）。
一般公共预算收入中，税收收入比重占71.12%，非税收入比重占28.88%。
——税收收入完成54,646万元，为调整预算的102.91%，同比增长2.45%，增收1,309万元。
——非税收入完成22,187万元，为调整预算的100.85%，同比增长59.99%，增收8,319万元。
二、财政支出完成情况
全年财政总支出完成617,780万元，同比减少1.72%，减少10,842万元。其中：一般公共预算支出372,514万元，同比增长3.53%，增加12,692万元，上解上级支出30,641万元，同比减少5.86%，减少1,909万元，债务还本支出20,081万元，同比减少54.40%，减少23,954万元，调出资金5,313万元，安排预算稳定调节基金1,733万元，结转下年支出187,498万元。
收支相抵后，当年预算收支平衡。
（一）按功能分类主要支出项目完成情况
——一般公共服务支出完成42,647万元，为调整预算的99.57%，同比增长15.60%，增加支出5,756万元；
——公共安全支出完成11,981万元，为调整预算的94.42%，同比下降8.03%，减少支出1,046万元；
——教育支出完成60,991万元，为调整预算的76.62%，同比下降3.22%，减少支出2,029万元；
——社会保障和就业支出完成88,889万元，为调整预算的90.54%，同比增长2.65%，增加支出2,295万元；
——卫生健康支出完成19,074万元，为调整预算的68.7%，同比增长11.22%，增加支出1,924万元；
——节能环保支出完成1,322万元，为调整预算19.27%，同比下降63.64%，减少支出2,314万元；
——农林水支出完成60,978万元，为调整预算的36.21%，同比下降7.67%，减少支出5,068万元；
——交通运输支出完成9,087万元，为调整预算的46.39%，同比增长8.72%，增加支出729万元；
——住房保障支出完成19,898万元，为调整预算的92.81%，同比增长3.98%，增加支出762万元。
（二）按经济分类主要支出项目完成情况
——工资福利、对个人和家庭的补助支出232,468万元，同比增长11.28%，增加支出23,561万元；
——商品和服务支出39,411万元，同比下降9.84%，减少支出4,303万元；
——机关、事业单位资本性等其他支出100,635万元，同比下降6.12%，减少支出6,566万元。
三、县本级财政收支决算情况
县本级财政总收入完成545,741万元，其中：一般公共预算收入69,931万元，返还性收入3,356万元，一般性转移支付收入255,024万元，专项转移支付收入7,134万元，上年结余收入190,179万元，调入资金2522万元，债务转贷收入17595万元。
财政总支出完成545,741万元，其中：一般公共预算支出300,475万元，上解上级支出30,641万元，债务还本支出20,081万元,调出资金5,313万元，安排预算稳定调节基金1,733万元，结转下年支出187,498万元。
四、政府性基金决算情况
政府性基金总收入完成57,387万元，同比下降0.27%，减少157万元。其中：政府性基金收入3,048万元，上级补助收入29,875万元，调入资金5,313万元，上年结余10,461万元，债务转贷收入8,690万元。
政府性基金总支出完成57,387万元，同比下降0.27%，减少157万元，其中：政府性基金预算支出12,232万元，调出资金46万元，上解上级支出753万元，结转下年支出44,356万元。
五、国有资本经营决算情况
国有资本经营预算总收入完成126万元，同比增长16.67%，增加18万元。上级财政补助收入18万元，上年结余108万元。
国有资本经营预算总支出完成126万元，同比增长16.67%，增加18万元。其中：国有资本经营预算支出35万元，结转下年支出91万元。
六、社会保险基金决算情况
1、城乡居民基本养老保险本年收入完成22106万元，本年支出完成21,568万元，本年结余538万元。
2、机关事业单位基本养老保险本年收入完成42,232万元，本年支出完成44,994万元，本年收支结余-2,762万元。
七、“三公”经费支出情况
“三公”经费支出1,319万元，同比去年减少129万元，下降8.91%。其中，公务接待费24万元,公务用车购置费72万元，公车运行维护费1,223万元。
八、三保执行情况
在财政收支紧平衡压力下，县政府始终将"三保"支出作为财政运行底线，通过强化资金统筹、优化支出结构、严格预算执行，确保"三保"支出应保尽保、执行到位，全年"三保"支出占比达61.48%，较上年提升26,815万元。
九、2024年主要财税政策落实和重点财政工作情况
（一）开源挖潜，强化财政资源统筹能力。一是实施税源精细化管理。建立重点行业税收监测机制，强化基建项目全周期税收管控，推动税收收入稳步提升。二是深化国有资产盘活利用。创新资产处置模式，清缴各类欠费及罚没收入，实现非税收入量质双升。三是筑牢开发区发展根基。完善柳城经开区智慧化配套，成功引进智能制造等产业项目，培育持续增收新动能。四是精准对上争取资源。建立政策研究专班，全年争取转移支付及专项资金33.71亿元，重点支持民生保障和重大项目建设。
（二）优化结构，保障重点领域支出需求。一是构建"三保"长效机制。完善预算编制、执行、监督全流程管理体系。二是推进乡村振兴战略。统筹整合涉农资金，实施产业振兴项目，新建改建农村公路，打造尚志乡红色美丽乡村。三是提升民生保障水平。建立工资发放预警机制，提高城乡居民医保财政补助标准。四是支持产业转型升级。设立专项资金，推动传统产业绿色化改造，培育数字经济新业态。五是促进教育优质均衡发展。安排教育附加费，支持学校实施数字化校园建设工程。六是激发市场主体活力。完善创业担保贷款政策，扶持创业主体，带动就业。
（三）提质增效，完善财政治理体系。一是强化评审采购监管。开展预算评审和结算评审，节约财政资金。二是创新惠民资金发放机制。通过"一卡通"系统发放补贴，惠及众多群众，资金直达率高。三是防范化解债务风险。建立专项债穿透式监测平台，实施全生命周期绩效管理，稳妥化解隐性债务。四是深化国资国企改革。搭建数字化监管平台，完成国企历史遗留问题产权确权，推动国企降本增效。五是健全审计整改闭环。针对巡视巡察反馈问题，建立整改台账，完善内控制度，构建财会监督长效机制。
各位主任、副主任，各位委员，2024年财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，全面落实县委决策部署，圆满完成年度预算任务。下一步，我们将自觉接受人大监督，深化财税体制改革，提升资金使用效能，在全面振兴新突破三年行动中勇当先锋，为谱写中国式现代化县域实践新篇章贡献财政力量！