目    录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分  附件

第一部分  部门概况

一、主要职责

    （一）负责林业和草原及其生态环境保护修复的监督管理。拟订林业和草原及其生态环境保护修复的政策、规划、标准并组织实施，起草相关县政府规章草案。组织开展森林、草原、湿地、荒漠和陆生野生动植物资源动态监测与评价。

    （二）组织林业和草原生态环境保护修复和造林绿化工作。组织实施林业和草原重点生态环境保护修复工程，指导公益林和商品林的培育，指导、监督全民义务植树、城乡绿化工作。指导林业和草原有害生物防治、检疫工作。承担林业和草原应对气候变化的相关工作。

    （三）负责森林、草原、湿地资源的监督管理。组织编制并监督执行全县森林采伐限额。负责林地管理，拟订林地保护利用规划并组织实施，指导县级公益林划定和管理工作，管理国有森林资源。负责草原禁牧、草畜平衡和草原生态修复治理工作，监督管理草原的开发利用。负责湿地生态环境保护修复工作，拟订湿地保护规划和相关标准，监督管理湿地的开发利用。

    （四）负责监督管理荒漠化防治工作。组织开展荒漠调查，组织拟订防沙治沙、荒漠化防治及沙化土地封禁保护区建设规划，拟订相关县级标准，监督管理沙化土地的开发利用，组织沙尘暴灾害预测预报和应急处置。

    （五）负责陆生野生动植物资源监督管理。组织开展陆生野生动植物资源调查，建立完善本县陆生野生动物、野生植物名录，指导陆生野生动植物的救护繁育、栖息地恢复发展、疫源疫病监测，监督管理陆生野生动植物猎捕或采集、人工繁育或培植、经营利用，按分工监督管理野生动植物进出口。

    （六）负责监督管理各类自然保护地。拟订各类自然保护地规划和相关县级标准。提出新建、调整县级自然保护地的审核建议并按程序报批，组织做好世界自然遗产项目和世界自然与文化双重遗产项目相关工作。负责林业生物多样性保护相关工作。

    （七）负责推进林业和草原改革相关工作。拟订全县集体林权制度、国有林场、草原等重大改革意见并监督实施。拟订全县农村林业发展、维护林业经营者合法权益的政策措施，指导全县农村林地承包经营工作，指导集体林业适度规模经营。开展退耕（牧）还林还草，负责天然林保护工作。

    （八）拟订林业和草原资源优化配置及木材利用政策，拟订相关林业产业县级标准并监督实施，组织、指导林产品质量监督，指导生态扶贫相关工作。

    （九）指导国有林场基本建设和发展，组织林木种子、草种种质资源普查，组织建立种质资源库，负责良种选育推广，管理林木种苗、草种生产经营行为，监管林木种苗、草种质量。监督管理林业和草原生物种质资源、转基因生物安全、植物新品种保护。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省朝阳市朝阳县林业和草原局2025年部门决算编制范围的预算单位包括：

    部门2025年无变动。朝阳县林业和草原局在职338人，其中：行政28人，事业310人，退休366人，遗属42人。

第二部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计7,465.92万元，包括：

1.财政拨款收入7,465.92万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入6,647.14万元，政府性基金预算财政拨款收入818.79万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计增加1,281.03万元，增长20.71%。主要原因：财政拨入化债资金。

（二）支出总计7,465.92万元，包括：

1.基本支出4,274.48万元，占支出总计的57.25%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出3,910.51万元；商品和服务支出268.98万元；对个人和家庭的补助94.99万元。

2.项目支出3,191.44万元，占支出总计的42.75%。主要包括财政拨入化债资金。等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出增加1,281.03万元，增长20.71%。主要原因：财政拨入化债资金。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平。主要原因：2025年度无结转、无结余。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2025年度财政拨款支出7,465.92万元，其中：基本支出4,274.48万元，项目支出3,191.44万元。与上年相比，财政拨款支出增加1,281.03万元，增长20.71%，主要原因：财政拨入化债资金。与年初预算相比，2025年度财政拨款支出完成年初预算的164.86%，其中：基本支出完成年初预算的99.21%，项目支出完成年初预算的1450.65%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出6,647.14万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.社会保障和就业支出643.44万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）4.59万元，主要是其他商品服务支出0.98万元和对个人和家庭的补助3.61万元。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）30.75万元，主要是其他商品服务支出8.91万元和对个人和家庭的补助21.84万元。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）391.75万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）189.46万元，主要是职业年金缴费。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（5）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）24.75万元，主要是个人和家庭的补助。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（6）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）2.14万元，主要是个人和家庭的补助。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

2.卫生健康支出195.79万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）14.89万元，主要是职工基本医疗保险缴费。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）180.90万元，主要是职工单位医疗保险缴费。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

3.节能环保支出344.85万元，具体包括：

（1）节能环保支出（类）自然生态环境保护（款）草原生态修复治理（项）10.00万元，主要是自然生态环境保护工程劳务费。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（2）节能环保支出（类）森林保护修复（款）森林管护（项）164.53万元，主要是护林员工资等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（3）节能环保支出（类）森林保护修复（款）天然林保护工程建设（项）169.92万元，主要是长白山保育工程劳务费。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（4）节能环保支出（类）森林保护修复（款）停伐补助（项）0.40万元，主要是天然林停伐补助等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

4.农林水支出5,155.31万元，具体包括：

（1）农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）356.80万元，主要是工资福利支出322.63万元，商品和服务支出34.17万元，等支出。完成年初预算的,100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（2）农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）2,703.64万元，主要是工资福利支出2511.13万元，商品和服务支出192.51万元，等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（3）农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）171.90万元，主要是专业材料费4.5万，劳务费157.4万元。其他商品和服务支出10万元。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（4）农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）604.69万元，主要是商品和服务支出84.34万元，个人农业生产补贴520.35万元。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（5）农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）148.32万元，主要是专用材料费71.13万元，劳务费19.21万元，委托业务费27.98万元，其他商品和服务支出30万元。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（6）农林水支出（类）林业和草原（款）草原管理（项）135.00万元，主要是劳务费135万元。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（7）农林水支出（类）林业和草原（款）退耕还林还草（项）19.01万元，主要是劳务费16.42万元，其他商品和服务支出2.29万元。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（8）农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）1,015.95万元，主要是其他商品和服务支出973.29万元，对个人和家庭的补助42.66万元。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

5.住房保障支出299.74万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）299.74万元，主要是住房公积金。等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

6.灾害防治及应急管理支出8.00万元，具体包括：

（1）灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）灾害风险防治（项）5.00万元，主要是劳务费等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（2）灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）其他自然灾害防治支出（项）3.00万元，主要是劳务费等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2025年度政府性基金预算财政拨款支出818.79万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.其他支出818.79万元，具体包括：

（1）其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）818.79万元，主要是其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出818.79万元，等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出10.71万元，完成预算的66.11%，决算数小于预算数的主要原因是其余3辆车未纳入公务用车。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费10.71万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无。2025年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2025年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无。2025年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2025年公务接待费与上年持平，主要是无等原因。

3.公务用车购置及运行费10.71万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的66.11%，决算数小于预算数的主要原因是其余3辆车未纳入预算。比上年减少8.19万元,下降43.33%，主要是其余3辆车未纳入预算。等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费10.71万元，主要用于燃油、维修费等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量6辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出4,274.48万元，其中：人员经费4,005.50万元，主要包括社会保障和就业支出643.45万元，卫生健康支出195.8万元，农林水支出3135.51万元，住房保障支出299.74万元，等；公用经费268.98万元，主要包括办公费116.58万元，印刷费2.94万元，水费0.83万元，电费9.3万元，取暖费62.79万元，物业费5.73万元，差旅费3.57万元，维修费4.36万元，劳务费13.73万元，公务用车维护费10.71万元，其他商品服务和支出38.43万元。等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2025年机关运行经费支出268.98万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年减少120.60万元,下降30.96%，主要原因是勒紧腰带，过紧日子，减少开支。

（二）政府采购支出情况。

2025年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的无%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的无%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的无%。

（三）国有资产占用情况。

截至2025年12月31日，共有车辆9辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车9辆，其他用车主要是事业用车等；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

    根据预算绩效管理要求，本部门组织对2025年度年初预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目42个，自评覆盖率达到100%，自评平均分100分。

    组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金4308.63万元，自评平均分99.33分。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    16.行政运行：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

    17.事业运行：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

    18.其他审计事务支出：反映除上述项目以外其他审计事务方面的支持。

    19.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

    20.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

    21.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

    22.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

    23.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分2025年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分 附件

朝阳县林业和草原局(本级)部门整体绩效自评表