目    录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分  附件

第一部分  部门概况

一、主要职责

    预算编制与执行：负责编制年度财政预算决算草案，经批准后执行，并对执行情况进行监控。

    财政收支管理：负责组织和管理乡镇各项财政收入与支出，并合理安排支出，确保收支平衡

    惠农资金与专项资金管理：负责落实各项惠农政策，具体包括通过“通过一卡通”发放惠农资金。

    决算分析与绩效评价：年末对账，并编制真实完整的决算报告。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省朝阳市朝阳县波罗赤镇人民政府2025年部门决算编制范围的预算单位包括：

    朝阳县波罗赤镇人民政府

    朝阳县波罗赤镇中心小学

    朝阳县波罗赤镇初级中学

第二部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计3,066.54万元，包括：

1.财政拨款收入3,066.54万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入3,004.74万元，政府性基金预算财政拨款收入61.80万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计增加695.45万元，增长29.33%。主要原因：政策性刚性增长：行政事业人员工资晋级晋档，基础绩效奖标准上调，及五险一金（养老保险，职业年金，公积金等）基数调整。

上级转移支付：本年度争取到或上级下达的特定项目资金增多（环境整治，乡村振兴，一事一议等）

民生及社会保障提标扩面：低保，特困供养，优抚对象补助标准提高，惠民补贴发放范围扩大。。

（二）支出总计3,066.54万元，包括：

1.基本支出2,392.56万元，占支出总计的78.02%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出2,047.49万元；商品和服务支出286.46万元；对个人和家庭的补助58.61万元。

2.项目支出673.98万元，占支出总计的21.98%。主要包括一事一议道路，农村人居环境整治，美丽乡村，文化广场修建，路灯安装，村级道路硬化等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出增加695.45万元，增长29.33%。主要原因：政策性刚性增长：行政事业人员工资晋级晋档，基础绩效奖标准上调，及五险一金（养老保险，职业年金，公积金等）基数调整。

上级转移支付：本年度争取到或上级下达的特定项目资金增多（环境整治，乡村振兴，一事一议等）

民生及社会保障提标扩面：低保，特困供养，优抚对象补助标准提高，惠民补贴发放范围扩大。。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平。主要原因：收支平衡，财政拨款严格按照要求及时拨付。。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2025年度财政拨款支出3,066.54万元，其中：基本支出2,392.56万元，项目支出673.98万元。与上年相比，财政拨款支出增加695.45万元，增长29.33%，主要原因：政策性刚性增长：行政事业人员工资晋级晋档，基础绩效奖标准上调，及五险一金（养老保险，职业年金，公积金等）基数调整。

上级转移支付：本年度争取到或上级下达的特定项目资金增多（环境整治，乡村振兴，一事一议等）

民生及社会保障提标扩面：低保，特困供养，优抚对象补助标准提高，惠民补贴发放范围扩大。。与年初预算相比，2025年度财政拨款支出完成年初预算的102.06%，其中：基本支出完成年初预算的100.00%，项目支出完成年初预算的110.10%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出3,004.74万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.一般公共服务支出664.58万元，具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）1.42万元，主要是会议与培训：组织代表参加专题调研，执法检查，工作评议等活动，或开展履职能力学习培训。

视察与调研：开展各类视察，专题调研。

其他办公经费等。等支出。完成年初预算的55%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是厉行节约压减开支，落实过紧日子要求，实际差旅，培训等公用经费开支大幅减少。。

（2）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）280.50万元，主要是人员经费：在编在职人员基本工资，津贴补贴，奖金，单位为职工缴纳的养老保险，职业年金，公积金，医疗保险等。

日常公用经费：日常办公水电，取暖，物业，差旅维修等费用等支出。完成年初预算的89%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是落实过紧日子政策，日常公用经费压减。。

（3）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）201.82万元，主要是人员经费：事业单位在编人员的工资福利。

日常公用经费：办公费，水电费，差旅费等支出。完成年初预算的85%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是落实节约政策，缩减经费支出。

（4）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）71.47万元，主要是后勤服务支出，信访事务支出等支出。完成年初预算的377%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是后勤服务与信访事务支出增加。

（5）一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）108.17万元，主要是人员经费支出：基本工资，津贴补贴，奖金，单位为个人缴纳社保。

日常公用经费：办公费，水电费，差旅费等支出。完成年初预算的93%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员调走。

（6）一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（项）1.20万元，主要是党建工作专项经费，专项工作经费，等支出。完成年初预算的200%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是用于设备与系统维护。

2.教育支出1,368.30万元，具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）712.51万元，主要是人员经费，公用经费等支出。完成年初预算的106%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员经费工资社保基数变动。

（2）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）584.73万元，主要是人员经费（工资福利支出，基本工资，社保）公用经费（办公费，水电费，维修费等）等支出。完成年初预算的107%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员经费中工资社保基数变动。

（3）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）66.38万元，主要是维护费，个人生活补助等支出。完成年初预算的%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是维护费30万元，个人生活补助36.38万元。。

（4）教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）4.68万元，主要是为支持随班就读的残疾学生产生费用，设备仪器，无障碍改造等支出。完成年初预算的%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是残疾学生人数增加。

3.社会保障和就业支出220.15万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）204.00万元，主要是单位为职工缴纳的基本养老保险费等支出。完成年初预算的97%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员调走等。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）12.69万元，主要是单位为职工缴纳的职业年金等支出。完成年初预算的23%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是政策调整，人员调离等。

（3）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）2.96万元，主要是遗属生活补助，丧葬补助等支出。完成年初预算的%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员死亡，发放抚恤金。

（4）社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）0.50万元，主要是走访慰问经费，奖励表彰经费，双拥宣传与活动经费等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

4.卫生健康支出101.51万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）75.94万元，主要是单位为职工缴纳的医疗保险单位部分等支出。完成年初预算的98%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员调走。

（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）25.57万元，主要是单位为在职在编的事业职工缴纳医疗保险单位部分等支出。完成年初预算的91%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员调动。

5.节能环保支出40.00万元，具体包括：

（1）节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）20.00万元，主要是环境整治等支出。完成年初预算的%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是据实支出。

（2）节能环保支出（类）自然生态环境保护（款）农村环境保护（项）20.00万元，主要是生态修复等支出。完成年初预算的%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是据实支出。

6.农林水支出435.81万元，具体包括：

（1）农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）26.80万元，主要是基础设施建设等支出。完成年初预算的%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是据实支出。

（2）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）217.58万元，主要是基础设施建设等支出。完成年初预算的据实支出%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是据实支出。

（3）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）140.70万元，主要是村干部工资，办公经费，党建经费等支出。完成年初预算的72%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是据实支出，政策调整。

（4）农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）40.00万元，主要是基础设施建设等支出。完成年初预算的%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是据实支出。

（5）农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）10.73万元，主要是基础设施建设等支出。完成年初预算的%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是据实支出。

7.住房保障支出174.40万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）174.40万元，主要是单位为职工缴纳住房公积金单位部分等支出。完成年初预算的105%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是基数调整。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2025年度政府性基金预算财政拨款支出61.80万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.其他支出61.80万元，具体包括：

（1）其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）61.80万元，主要是劳务费，基础设施建设等支出。完成年初预算的%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是据实支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出7.00万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是合理安排经费支出，严格按照要求执行。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费7.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是据实。2025年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2025年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是据实等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是据实。2025年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2025年公务接待费与上年持平，主要是据实等原因。

3.公务用车购置及运行费7.00万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是据实支出，严格按照上级要求执行。与上年持平，主要是严格按照政策落地执行等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费7.00万元，主要用于公车维修等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出2,392.56万元，其中：人员经费2,106.10万元，主要包括基本工资，工资福利，津贴补贴，社保等；公用经费286.46万元，主要包括办公费，水电费，差旅费等等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2025年机关运行经费支出286.46万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年增加147.63万元，增长106.34%，主要原因是人员因素：人员职级晋升，见习期转正等，日常经费：水电，办公耗材等。

（二）政府采购支出情况。

2025年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的%。

（三）国有资产占用情况。

截至2025年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆，其他用车主要是公务用车等；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

    本年度预算绩效总体良好，资金管理规范，预算执行率完成较好，基本支出足额保障。有效保障机构正常运行，资金使用效益明显。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分2025年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分 附件

2025年波罗赤镇整体绩效自评表